委托人的哪些资金不能用于委托贷款?

PPboss2018-06-17 10:08:02


《商业银行委托贷款管理办法(征求意见稿)》第十一条  商业银行严禁接受下述资金发放委托贷款:

(一)国家规定具有特殊用途的各类专项基金。

(二)银行授信资金。

(三)发行债券筹集的资金。

(四)筹集的他人资金。

(五)无法证明来源的资金。


这五类资金具体是指什么呢?小编从网上搜集并整理一些资料为大家补充说明(仅供参考)。


△ 图片来源于摄图网,已获得版权


国家规定具有特殊用途的各类专项基金


企业除生产、经营资金来源以外的,从特定来源形成并具有专门用途的资金来源。


中国专项基金的来源渠道,根据财会制度可分为:

①企业内部形成。

专项基金主要由企业内部形成。一部分是从成本中提取的,包括职工福利基金、大修理基金、更新改造基金;另一部分由企业留利形成的,包括生产发展基金、奖励基金、福利基金、后备基金。

②国家拨入。

国家拨给企业具有专门用途的专项拨款。包括新产品试制费、中间试验费、主要科学研究费。

③专项借款。

企业为了完成某项专门工程,在专用资金不足时向银行申请的各项专项借款,包括大修理借款,更新改造借款。

④专项应付款。

在专项资金使用过程中而临时占用的各种应付款项。


△ 图片来源于摄图网,已获得版权


银行授信资金


授信是指商业银行向非金融机构客户提供的资金,或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证。


银行的授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购;以及贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。


△ 图片来源于摄图网,已获得版权


发行债券筹集的资金


《公司债券发行与交易管理办法》第二条  本办法所称公司债券,是指公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。


《公司债券发行与交易管理办法》第十五条  公开发行公司债券,募集资金应当用于核准的用途;非公开发行公司债券,募集资金应当用于约定的用途。除金融类企业外,募集资金不得转借他人。


△ 图片来源于摄图网,已获得版权


筹集的他人资金


资金筹集是指公司从各种不同的来源,用各种不同的方式筹集其生产经营过程中所需要的资金。


无法证明来源的资金


超过委托人正常收入来源和资金实力,且委托人不能证明合法来源的资金。


△ 图片来源于摄图网,已获得版权


作为受托人,商业银行要确保委托资金来源合法合规且委托人有权自主支配,要求委托人提供证明其资金来源合法合规的相关文件或具有同等法律效力的证明,对委托人的财务报表、信用记录等进行必要的审核和测算。


Copyright © 石家庄证券经济业务联盟@2017